首页 工作总结工作报告工作计划演讲稿自我鉴定思想汇报心得体会 述职报告实习报告 公文书信 职场知识 范文大全 资源下载

财务检查自查报告

时间:2016-01-06来源:海达范文网

相关热词搜索:财务检查自查报告(共10篇)

篇一:财务大检查自查报告

XX年财务大检查自查报告

XXX:

我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作

复核的文件后,单位领导高度重视,成立了以一把手局长任

组长、相关岗位人员任组员的自查工作领导小组,根据文件

要求的检查范围和内容,结合本单位的实际情况,认真对照

检查,将本单位XX年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进行了自我对照、自我检查,

现就自查情况报告如下:

一、自查基本情况

(一)财务机构设置和人员配备情况

我单位财务工作由XX科负责,单位按照财务工作要求,

设置有财务主管1名,会计、出纳、资产管理员各1名,四

名财务工作者均取得会计从业资格证书,相关岗位职责明

确,业务相互牵制相互分离,使得各项业务事项得以有序进

行。

(二)内部控制情况

单位内控制度健全,对财务收支审批、人员岗位职责、

财产管理等方面进行了全面规范,制定了11向财务管理制

度及两项经费管理办法。严格执行一把手不分管财务制度,

保证了财务核算的独立严谨。建立和完善各项制度的同时,

相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施

了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及

单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,

杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和审批人

的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效

益。

在财务工作过程中,我局严格按照《会计法》的规定,

依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发

生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、

编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的

各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,

依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真

实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支

出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据各项

工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统

筹安排,合理支出。

(三)预算编制执行情况

我局严格执行财务预算管理制度,预算编制依据充分,

项目设置科学、合理、细致,对财务预算均通过局务会讨论

共同形成决议,程序合乎规定,并且严格压缩“三公”经费

预算指标,预算编制中严格执行人员、车辆定额定员标准。

财务开支中能够做到有预算才开支,无预算不开支,无相互

挤占预算资金情况发生。

(四)资产管理情况

我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离,达

到了相互制约相互监督的目的,保障了公共资产的安全。为

了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照

政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款

项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员与资产管

理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进

行记录、计算、反映。定期开展资产清理,及时与实物管理

人员对账,确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账,

公物私用及其他违规问题。在资产的处置中,都严格遵照有

关要求,根据上级批复情况进行处置报废,无随意处置现象

发生。及时清理往来款项,无长期挂账现象,确保了单位资

金及时回笼。

二、存在问题

通过自查,我局在财务管理和财务工作过程中还存在一

些不足,一是在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未

能完全达到《会计法》所规定的要求,个别经办人员财经法

规意识不强。二是预算管理有待进一步加强,预算编制依据

充分,合理,但实际执行中,个别预算落空,未执行。执行

中统筹考虑不足,存在预算执行进度不均衡现象。三是在资

产管理中,由于一些资产达到报废年限,已报废,而上级部

门未审批,资产管理系统中无法销账,出现了资产实物与账

面有差异。四是在具体会计核算中,出现未严格按规定办理

的事项,未建立支票登记簿、转账支票存根未签字。

三、整改措施

(一)进一步规范财务报销审核流程,刻制经费审核章

戳1枚、实物管理章戳2枚,明确会计人员与实物管理人员

职责,经费开支中坚持审核流程,不符合规定的票据坚决不

予审核报销。

(二)及时与上级部门做好请示沟通,在资产处置中严

格按照上级批复的方式处置,做到有批复再销账,确保账实

相符。

(三)加强对单位职工的财经法规学习,不仅仅局限在

财务人员的学习层面上,普遍提高单位职工的财经法规意

识,使得无论任何人具体经办公务活动都能严格以财经法规

为准绳、财务制度为标尺,使得财务活动能从基础上得到规

范。

2014/07/24

篇二:财务检查自查工作汇报

财务管理工作自查汇报材料

为了加强单位的财务管理,提高会计工作水平,进一步规范财务管理制度和内部控制制度,按照总站《关于开展全区建筑企业劳保费用财务管理工作检查的通知》文件精神,我站于2011年5月26日开始根据检查的范围和内容要求,对本站各项工作特别是财务管理工作进行了财务管理工作进行了自查,现将自查情况汇报如下:

一、劳保费收缴管理。

在劳保费的收取方面,我站严格按照文件规定的费率标准收取,2010年收取劳保费33,559,457.90元,2011年1—6月收取劳保费2533万元;市委和政府投资项目(市政工程)都要经财政局基建评审中心结算,保证了劳保统筹费的足额收取;清欠和补收劳保费工作一直在进行,截止目前收回2010年政府投资的多浪河工程欠费730多万元,开发商项目欠费500多万元。

二、劳保费财务管理

严格执行劳保费收支两条线的财务管理制度,将收取的劳保费收入资金全部交入财政专户,支出专项申请;劳保费调剂补贴金已按规定向企业足额拨付,2010年总站下拨的劳保费调剂补贴资金33万元能及时拨付给各施工企业,对总站下拨企业困难职工补助金20,000元也能及时发放到困难

职工手中;我站对劳保费收费票据的管理、使用都能按规范执行,做到无超范围使用票据、无替代使用,收费内容填写完整规范;财务报表严格按规范化执行,在报送劳保费财务报表及台帐时,能按总站规定的要求填报,做到帐证、账帐、账表、账实相符;在劳保费上解方面,我站历年都能按要求及时足额上解劳保费,2010年上解劳保费及利息3,530,229.00元;2011年六月上解劳保费400万元。没有截留、挪用劳保费行为;在劳保费拨付方面,能按总站的规定,票据审核后及时将劳保统筹费拨付到企业劳保费专户,2010年拨付劳保费29,901,282.08元(包括兵团企业)。

三、施工企业劳保费管理情况

按总站要求及时督促企业建立劳保费银行专户,阿克苏市属施工企业一共有八家,目前均已按要求设立了劳保费专户,我站也已将相关信息资料及时上报了总站;对企业设立的专户加强了监督管理,企业劳保费专户有余额的定期对建筑企业劳保费收支情况进行检查,并对企业职工参保情况进行实地查核,核实是否登记劳保费备查帐,以确保劳保费和调剂补贴资金的专款专用。2010年拨付辖区内劳保费20,742,529.90元,跨区劳保676,887.01元,兵团企业8,481,865.17元。2011拨付辖区内劳保年1-4月545万元。

四、工作经费管理

经费支出和代办费的使用都能按照规定的审批程序办

理,较好地坚持财务“一支笔”的审批制度和复核制度,无违法违纪行为;我站严格按照《会计法》和相关会计准则的规定,认真执行国家规定会计制度,依法设置帐薄,根据实际发生的经济业务事项,及时、真实、准确的填制凭证、登记会计帐薄、编制会计报表;对总站拨入的经费按时入账,其他收入也纳入统一管理,总站核拨的代办费按规定用途使用,无挤占挪用资金的现象。我站每年做到及时清理往来款项,无转移、侵占资金及私设“小金库”的现象;我站能规范的使用和管理固定资产,建立了固定资产卡片账,无遗失及转移现象。对增加、减少的固定资产及时入账(根据国资局批复),定期对固定资产进行盘点,做到账卡相符,账实相符,账帐相符。年终将会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料完整、齐全、整齐装订成册,按规范要求归档保存。

五、自身建设

一直以来,我站把全面落实党风廉政建设责任制作为完成和做好劳保统筹各项工作的主线,围绕强化领导、完善制度、深化督查、全面考核、等方面提出了具体要求。积极参加局机关组织的政治学习和民族团结教育月活动;建立健全了财务规章制度;收费标准、办事流程公开化,注重自我约束,主动接受社会各界的监督,简化办事手续,公开办事制度,以全面落实党风廉政建设责任制作为各项工作的主线,做到

“事事有着落,件件有回音”,以实际行动实践“三个代表”重要思想,树立行业新风;我站在市财政局设有一个代办点,结算缴费,我站经常和代办点保持联系、沟通,工作开展顺利。

六、自查中存在的不足

一是主要表现为个别支出科目不规范,如餐费计入差旅费。二是个别票据签字不全。在今后的工作中要加强学习,提高认识。做好财务会计基础工作,从各方面提高财会人员的自身素质,增强责任感。进一步完善财务管理制度,规范支出行为,认真遵守执行。不断加强业务知识学习,增强与相关部门的沟通和协调能力,切实做好财务管理工作。 总的来说,在全站人员的共同努力下,我市的建筑企业劳保统筹工作取得了一点成绩,但离上级的要求仍有一定差距,我站将继续加强建筑行业劳保费用的收缴、拨付管理工作,从建筑企业职工的根本利益出发,扎实工作,努力完成统筹总站和建设局交办的工作各项任务,为建筑企业缴纳养老保险费来源奠定坚实基础,为新疆的劳保统筹工作健康有序发展做出新的贡献。

阿克苏市劳保统筹管理站

二O一一年六月一日

篇三:会计基础工作检查自查报告

会计基础工作检查自查报告

市财政局:

根据《新乡市财政局关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》(新财会[2012]13号)、《关于开展会计基础工作检查的通知》(新财会[2012]14号)文件的要求,为切实做好我局财务会计基础工作的自查自纠、整改提高,进一步提升局财务规范运作水平,我局依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等有关法律制度规定,对近年来会计基础工作情况认真进行了自查.现将自查情况报告如下:

一、会计基础工作情况

卫辉市规划局严格遵守《中华人民共和国会计法》以及有关法律、法规规定,设置会计机构并配备专职会计人员开展会计核算工作。现有财务负责人 人,会计 人,出纳 人。各会计人员均持有《会计从业资格证》,在会计工作中都能严格按照《会计法》的要求认真履行职责,没有违法违纪行为。

二、会计核算工作情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》,根据实际发生的经济业务事项进行会计核算.银行开户数和现金

管理符合国家规定。按照会计法和国家统一会计制度的规定,依法建立会计帐册,正确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序;记帐凭证的内容、填制方法、基本要求及更正错误凭证的方法等符合国家统一会计制度的规定。严格按照国家统一会计制度设置、启用、登记会计帐薄,会计帐薄的结帐.更正错误的方法符合规定,做到了帐证、帐帐、帐实相符。根据登记完整、核对无误的会计帐薄记录和其他有关资料编制会计报表,定期向上级财政部门报送,并做到了数字真实、计算准确、内容完整、签章手续齐全。

三、会计档案管理情况

严格按照财政部.国家档案局制定的《会计档案管理办法》管理会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料,定期整理、立卷、归档。会计电算化资料按工作规定保存打印出纸质档案并备份电子档案。以上均指定专人负责会计档案,妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续严格按照国家统一规定执行。

四、内部会计管理制度建设监督方面

卫辉市规划局历来重视单位内部管理制度建设及监督,以加强财务管理,强化财务监督,增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性为目的。保证会计工作规范有序进行,近几年来相继制定了加强财务会计管理的制度、规定。制定了卫辉市规划局《财务管理制度》、《会计工作人员职责》等工作规章,明确了会计工作领

导责任制,建立并执行会计人员岗位责任制。帐务处理程序制度。内部牵制和稽核制度。原始记录管理制度。财产清查制度等内部控制制度和会计管理及监督制度。并且对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确的规定,进一步规范了财务会计管理监督工作。

五、存在的问题和今后打算

一是会计基础工作各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善。二是会计工作缺乏创新,在精度和深度上欠缺,按部就班工作。三是财务人员专业培训需进一步加强。针对以上问题我局将及时纠改,在措施上既要抓好制度建设和会计出纳人员素质建设,更要抓好各项管理制度的落实。

篇四:2014年医院会计工作专项检查自查报告

2014年医院财务会计工作检查自查报告

xxx财政局:

根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》要求,结合医院内部审计及外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

一、组织领导

为确保此次自查工作顺利进行,2014 年5月5日收到xxx财政局通知后,医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

二、自查时间

2014 年5月5日至5月15 日。

三、自查方式

自查小组成员参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》逐条对照,采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

四、自查结果

按照州财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》的要求,医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查,对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

(一)财务收支和财务管理方面

1、医院所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。

2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。

3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。

7、医院资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。

(二)会计核算和会计报告方面

我单位依法建立账簿,不存在账外账,不存在私设小金库行为,一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求,签字齐全,定期装订,专人保管,原始单据完整合法,不存在造假行为;发生经济业务时及时入账,做到日清月结;由专人负责编制会计报表,财务报告符合要求,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

(三)内部控制和档案管理方面

财务人员具有明确的岗位职责,岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约。会计档案的保管由专人保管,有专门的会计档案柜,会计档案按年度,分别存放在不同的文件柜当中,并加锁确保安全。

(四)单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《xxxx医院内部控制制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下四点要求:

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

4.明确账务处理程序,根据医院会计制度的规定,确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围;确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等;确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求,确保会计核算准确无误。

(五)固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购臵时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

(六)存在问题

通过自查,医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

xxxxx医院

2014年5月15日

篇五:会计自查报告

会计信息质量检查自查报告

市财政局:

根据《关于开展2011年会计信息质量检查工作的通知》(财监字[2011]4号)文件精神,我办事处按照检查要求,结合财务管理规范和单位实际情况,对本单位的会计信息质量工作进行了全面自查。现将自查情况汇报如下:

一、领导高度重视,切实加强财务管理工作

办事处领导高度重视财务工作,明确领导责任,规范财务管理。制定办事处财务管理制度,严格按照财务工作规程,明确财务人员岗位职责,规范日常财务和资金管理,认真落实财务工作的各项制度。同时,为了进一步提升财务工作水平,积极组织财务人员参加财政局组织的各种业务培训,切实提高了办事处财务管理水平。

二、严格执行财务管理制度,规范各项财务管理行为

1、制定了较为完善的财务管理制度,按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责,由具有会计从业资格的人员担任财务工作。

2、按规定开设银行账户,坚持库存现金限额管理制度,超过限额及时入库。及时取得银行存款对账单并与单位银行账进行核对。

3、依法设置会计账簿,按照国家会计制度的规定进行会计核算,保证了账账相符、账证相符、账实相符。会计报表数据真实、完整,编制与报送及时、准确。

4、预算外资金坚持依法取得、照章纳税、按规使用的原则,并严格按照“收支两条线”管理办法办理,无私设“账外账”和“小金库”现象。

6、认真执行政府采购制度,无违反政府采购规定和未经审批利用财政性资金购置车辆和办公设备等有关资产。为加强固定资产的管理和使用,现有固定资产均及时登记、造册,账实相符。

通过自查,发现我办事处在财务工作中还存在工作人员经验不足,各项制度有待完善的问题。今后将在做好日常会计核算工作的基础上,不断学习业务知识,进一步严肃财经纪律,认真做好财务计划工作,充分发挥财务的职能作用,加强财务工作规范管理,努力提高财务核算管理水平,开源节流,合理、有效地使用资金,努力使财务工作更上一个新台阶。

二〇一一年六月八日

篇六:关于财务检查的自查报告

关于财务检查的自查报告

关于财务检查的自查报告

局:

在这次财务大检查中,我们根据有关部门的部署,成立了检查领导小组,由主管财务的副经理任组长,以公司财务部为主,对本公司和下属分公司的财务收支情况进行了认真地自查,在自查过程中,发现有以下情况和问题,现报告如下:

1.去年年初,因流动资金极度紧张,经有关部门同意,将局里给的外汇额度 万美元由省外调剂中心调出,所得人民币 万元列作流动资金;

2.以前年度曾卖出过一部分调剂外汇,买卖过程中取得的利息收人 万元,挂账应付款,上年未从应付款账户直接调至专用基金账户,列作生产发展基金;

3.有一部分销货款计 万元挂账应付款结转下年度,未体现在当年的销售实现;

4.全年支付劳务费现金 万元,支出方向是用于装卸货物 万元,业务员交际经费 万元,其他零星支出 元;

5.午餐补助,每人每天 元,金额列支企业管理费。按规定每人每天只能列支 元,全年超列金额 元。

以上1一5项金额合计 万元。

特此报告。

商贸公司

年 月 日

附:

财务检查自查报告,是企、事业单位对本单位的财务活动、财产物资、遵守财经纪律、执行有关政策、完成计划诸情况进行自我检查后,向主管部门写出的书面材料。它是执行财务纪律的一种方式。

财务检查自查报告通常有以下几部分内容构成:

①标题。一般包括介词(如关于)、事由和文种三要素。

②主送机关。即受文单位名称。

③正文。正文部分通常有引文和主文两部分。引文部分一般是简要说明财务检查自查组织、领导情况和检查自查的工作态度及方式方法等,并引人主文。主文部分主要说明检查自查的基本内容及主要情况。

④落款。即在报告末尾应写明报告单位的全称和写作日期,并应加盖公章。

专业律师为您代写、修改审查各种法律文书,离婚协议、离婚起诉书、合伙

协议、劳动合同买卖合同租赁合同等每份只需200元,不满意时律师会再次为您修改,并解答相关法律问题,直至满意为止!

篇七:(单位名称)财务检查自查自纠情况报告表

1

2

3

请责任人按自查内容逐项写出书面报告,于2009年6月5日前务必报到财务处。

4

篇八:2014财务自查报告(范本)

财务检查和经费审查自查报告

根据《炎陵县总工会关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作方案》(炎工通字[2014] 号文件)的要求,×××工会于×月×日召开×××会议,成立了以×××为组长的“关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作领导小组”。于×月×对本级工会2012、2013年度财会工作进行全面自查。现将自查情况汇报如下:

一、收入管理

1、上解工会经费。2012-2013年本会应上解工会经费 万元,以及时足额上解0万元。

2、留存经费。2012-2013年本会应留存经费 万元,实际留存经费 万元。

3、会员会费收取 。

二、工会财务管理

1、数据报表。×××

2、内部管理。×××

3、会计档案管理。×××

4、日常账务和账户资金管理。×××

三、经费使用

本会经费支出×××

四、资产管理

固定资产管理是××× 确保了资产保值增值。

五、存在的问题及对策

×××

×××工会

2014-7-19

篇九:工会财务自检自查报告

工会财务工作自检自查报告

省总工会:

根据《省总工会关于安排布置全省工会财务工作大检查的通知》精神,集团工会(以下简称“集团工会”)结合实际财务情况,严格按照通知中规定的财务检查重点,对本级工会及所属各基层工会的财务工作进行了认真检查。现报告如下:

一、财务工作情况

(一)经费收缴

集团工会高度重视工会经费收缴工作,不断改革创新工作方式,加强经费的收缴工作。2011年,集团所属各成员企业职工工资大幅上升,经费收入稳步增长。全年共上缴经费1,279,491.46元;集团工会收到省总反拨经费共993,289.44元,其中:产业留成319,872.76元;截止到2011年底返拨下属各基层单位金额602,448.45元,剩余未返拨金额已于2012年下拨。

(二)收支管理

集团工会倡导在所属基层工会中建立健全内部控制体系,按“不相容职务相互分离”的原则,完善岗位责任制度和内部稽核制度,并建立严格的经费开支程序和坚持“一支笔”审批制度。做到管好、用好工会经费,保证资金使用符合法律规定;做到专款专用,经费使用合理。

(三)会计管理

新工会会计制度实施以来,集团工会及所属基层工会顺利做好新旧制度衔接工作,目前集团工会已全部执行新的会计制度。各级工会按照新会计制度的规定进行会计核算,并做到会计账簿设置齐全、会计记账准确合规、资金定期核对等。

(四)预算管理

集团工会积极强化预算管理,严格按照《工会预算管理办法》的规定要求各级工会编制预算及进行预算调整,并狠抓预算执行。下级工会上报预算时,集团工会严格进行审查监督,重点审查费用支出的合理性,以控制成本费用开支,提高经费资金使用效率。预算执行时,实时跟踪基层工会的财务数据,密切监视预算的完成情况。

二、存在的问题及改进措施:

(一)经费收缴方面

自从工会经费的收缴模式改为地税代收后,经费收缴的效率得到了明显提高,省总向基层工会反拨经费也更加及时高效。但在经费征缴过程中,由于部分企业对各季度经费上缴征期的不了解,经常出现经费上缴不及时,从而导致该部分企业工会经费反拨滞后延期的现象。

2012年集团工会将在各个征期内及时督促集团所属企业上缴经费,保证经费及时上缴和反拨。

(二)制度建设方面

在会计核算和财务管理方面,集团工会严格执行《工会会计制度》、《集团工会财务会计管理规范》,规范财务会计管理工作。但集团工会在具体业务方面缺少相应的管理制度,财务制度体系亟需进一步完善。今后,集团工会应结合自己的实际情况,不断建立健全完善的财务管理制度体系。

二○一二年五月十日

篇十:基层医疗机构财务管理专项执法检查自查报告

XX街道社区卫生服务中心

财务管理自查报告

按照上级文件要求,我中心积极组织,认真开展自查,现就自查情况报告如下:

一、财务收支情况

在财务工作过程中,本单位严格按照《基层医疗卫生机构财务制度》的规定,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的基层医疗机构会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。医院所有经营活动收入全部纳入财务科统一控制、管理,无乱收费状况。所有业务支出均采取计划申报,经院委会讨论决定后,按需采购,由一把手审查签字报销,对不符合规定的费用一律拒付。各科办公用品、卫生材料消耗实行量化控制,超支自负。财务科定期对药库、药房和其他科室的帐目及收支进行统计,核对,记帐;在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据社区卫生服务中心各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。自2007年7月份开始每月按时将所有会计凭证、帐薄报送XX市卫生局计财科核算中心审核、过账,并由核算中心统一编制财务报表。

二、财政专项资金管理使用情况

财政专项资金主要是基本公共卫生服务资金。公共卫生服务项目专项资金主要用于直接面向XX办事处城乡居民的基本公共卫生服务三大类九个项目的补助。九个项目包括:建立居民健康档案、健康教育、预防接种、传染病防治、儿童保健、孕产妇保健、老年人保健、慢性病管理、重性精神疾病管理。服务中心对财政部门拨付的专项资金要实行专账管理,建立健全财务、会计制度,规范资金管理,确保专款专用。专项资金的落实、管理、使用以及项目实施的绩效情况均接受各级主管部门的专项检查。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

四、票据管理情况

严格按照《山东省财政票据管理使用暂行办法》的规定,对门诊和住院专用票据、往来结算票据设置了票据管理台账,准确记录财政票据的领购、发放和使用情况,严格领购、使用、结存和核销手续。书面记录发票入库的起止号码、出库的起止号码及核销情况;按照相关的规定妥善保存在库发票,无票据相互串用问题,无票据丢失、毁损问,也不存在转借、转让、代开票据问题。

五、存在问题

通过自查,我中心在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《基层医疗卫生机构财务制度》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将财务方面的工作做得更好。

XX街道社区卫生服务中心

2012年2月29日