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半年度财务工作总结

时间:2016-07-14来源:海达范文网

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篇一:财务半年工作总结

财务部半年工作总结

时光流逝,不知不觉间,10年已经过去一半,在公司领导和各部门的配合下,财务部认真完成所有财务核算及收支工作,对公司各部门财务指标进行考核,分析及监督,对各种报表的上报,帐务的处理等都已时间过半任务过半。在编制预算、资金安排上做到量入为出,以下是我对10年上半年财务工作总结,敬请各位领导提出宝贵意见。

一、以人为本抓管理,夯实基础促工作。

1、坚持学习,不断提高工作能力。

一直以来我都给自己定有严格学习计划,树立终身学习的理念,在学习中工作、在工作中学习,在加强自身学习的基础上,也发现了一些问题,通过个人学习不能完全提高整个财务部工作能力,只有引导部门所有同事参与到学习中来,坚持正常的学习,逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。多组织部门同事学习专业知识,多参与讨论,营造浓厚的学习氛围,努力建设学习型部门。不断吸收新知识,与时俱进,适应工作需要,提升整体工作能力。

2、明确分工,落实工作责任制。

根据公司管理的要求,紧紧围绕年度经营考核指标,完成今年财务工作的目标任务,积极进取、扎实工作成效显著,在大渡口项目的前期工作中,根据政策法规,财务部经过多次努力,在公司其他部门的配合下,终于顺利到大渡口地税局办理好税务登记工作,并且已经到八桥税务所报到,为税务工作的开展作好基础工作。为确保完成年度工作目标责任制任务,财务部将在接下来一段时间内制定工作岗位责任,明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求,天天要有工

作计划,周周要对工作进行回顾,强化人员的责任感,加强内部核算监督,同时促进了财务人员合作与团结,从制度上奠定完成年度目标任务的基础。

二、围绕目标抓落实,扎实工作出成效。

1、上半年财务指标完成情况:

全公司实现收入1096.65万元,占2010年度预算指标 50.77%,比上年同期增长38.01%;其中:**公司收入1033.59万元,***物业公司收入63.06万元。全公司上半年实现内部利润611.08万元,占年度预算的56.58%,比上年同期增加103.05%;其中:**公司内部利润614.06万元,占年度总预算的56.85%,比上年同期增加118.37%,**物业管理公司实现内部利润-2.98万元,比上年同期净额减少22.72万元(减少部分主要是09年上半年的的车库收入),利税在上半年实现165.74万元,占全年指标的52.12%,比上年同期降低23.5%,各项经营指标均超额完成,这并不是我们的工作都已经做得很好了,只是我们在做年度预算时,对指标留有了一部分余地,这是年初我们对公司的经营指标的完成情况过分保守,在接下来的工作中我们要不段挖掘我们的潜能,利用好我们现有资源,在增收节支方面要下足功夫,对各个部门实行全方位的监督。

2、规范财务管理,集团公司年初重新修订了经营指标预算考核管理办法,为规范财务管理提供了制度保证,财务部也认真编制了公司的财务预算及各项经营指标,财务部内部也对上半年公司的财务收支两条线的执行情况进行了检查,各项经营指标完成情况良好,都是按财务制度的规定在执行。

3、合理调度筹措资金,保障商场及大渡口新项目的需要。关注大渡口新项目的时时动态,及时做好资金的筹措,将资金需要的缺口及时与集团公司进行沟通、协调。在银行融资方面,积极与银行进行沟通,及时提供银行需要的详细资料,积极配合银行进行前期的调查及评估工作,争取早日预授信,为明年的开工建设提供资金保障。

4、积极整理会计档案,规范会计档案管理。我们克服了人手少、任务重的困难,按照集团公司对会计档案的整理要求,对2009年的会计档案进行整理归档,经过前后三个多月的努力,完成了会计档案归档工作。在接下来的下半年,财务部在增加一个人的情况下,将对05-07年发生的各种会计档案进行重新清理、装订、归档。进一步清理财务过时资料,优化财务办公效率。

5、积极融入到大渡口新项目中去,多参予前期工作,站在财务的角度来分析和判断,为未来开工建设提供财务上的支持,为未来地产项目的开发提供前期的纳税筹划,降低事后进行的财税风险。

财务部在领导的关心指引下,兄弟部门的大力协助下,超额完成了上半年经营预算指标,我们深知以前的工作不能说明什么,还有很多的挑战与我们同行,请领导放心,财务部一定会一如既往、排除万难,与其他兄弟部门一起帮领导分忧,做好财务部10年下半年工作,尽全力完成领导交付的各种任务,为公司的发展贡献自己应尽的力量!

财务部

年月 日

篇二:财务部半年度工作总结及思路

财务部半年度工作总结及思路

一、上半年度主要财务工作开展情况

上半年度,财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、所得税清算、本年度财务预算安排和在建工程资金运营管理等方面,重点做了以下几项工作:

1、运用公司本部信用优势,发挥资金中心调控作用,保障公司整体经营秩序的稳定。

由于国家货币政策的变化和公司总体经营规模的快速膨胀,公司直营项目及所属企业的资金供求矛盾更加突出。在公司领导的统一组织协调下,财务部利用多年来所积聚的信用优势和资金中心的调控平台,有效缓解紧张的资金供给链。

在资金管理方面,所采取的主要措施包括:一是,加大公司直营在建项目的资金拨付力度和速度,除外三项目略有节余外,其他工程均按技经原则和资金预算,及时分配和支付工程预收款和进度款;二是,采取委贷和担保等方式,解决上电二公司、上电机械厂和上电建筑公司等单位贷款到期偿付和续借工作;三是,追加和新增综合授信额度,为华东送变电公司、上电一公司等子公司提供综合授信担保,减少子公司各类保函出具的资金占用量;四是,统筹考虑上电二公司、上电一公司等单位大型施工机具增置的资金需求;五是,为上电建筑公司等单位提供贷款担保,适度扩大短期借款规模,补充经营活动现金流入量;六是,缓收上级管理费,减轻所属子公司的资金压力。

通过以上这些财务手段的实施,基本保障了公司及所属单位经营秩序的稳定。但从目前所掌握的情况看,货币紧缩政策对业主履行合同约定的正常工程预付款和进度款也产生影响,各单位应收账款有所增长,而下游的劳务供应商和材料供应商赊销工作难度加大,接下来的资金管理工作还将面临更为严峻的考验。

2、围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算,持续推进全面预算管理工作。

根据公司年度工作会议中提出的“精细化管理”要求,以及国家电网公司下发《预算编制模型说明》的有关规定,结合公司年度总体经营目标,财务部组织所属子公司编制了财务预算,并行文下达了年度主要财务预算考核指标。

3、持续改进和提高资产质量,协同解决大型施工机具增置资金需求,做好产权登记管理工作。

上半年度,财务部根据公司施工机械落实会议的决议,按照年初新增固定资产的预算安排,组织实施和拨付了3000万元专款购置大型施工机械的款项,并协调解决已交付使用超重设备的尾款,进一步增强和改善所属企业的施工能力和资产质量。此外,在产权管理中,按照国家电网公司的要求,做好产权登记工作。该项工作的组织实施有别于以往年度,一是,国家电网公司递延资本级次,直接审定上海电建及所属企业的产权资料;二是,产权信息资料要求十分详荆目前,该项工作已经通过国网公司的审核,但仍有包括建筑公司下属的宏程公司、上电二公司的闵行分公司等单位的基础信息和产权关系需要进一步清理和明确。

4、组织的财务决算,做好新旧会计准则的衔接工作,完善财务会计信息系统资料。

上半年度,财务部根据国家电网公司和华东电网公司年度决算工作的要求,组织开展了财务决算,结合上年度经营目标,从整体上进行利益协同,并于六月份召开了决算总结表彰会,对年度决算工作的先进集体和个人进行了表彰。此外,按照财政部实施新企业会计准则的要求,规范和统一了本系统的会计科目体系,做好新旧会计的衔接工作。在日常核算管理中,重点探讨针对公司陈家港项目、海外印尼项目等新管理模式下的财务管理与会计核算的方法。在赋予承建单位经营自主权的同时,本部财务履行合同主体的责任义务,做好有效衔接工作,保障经营过程在控。同时,在完成决算工作后,完善了财务管理信息系统,并根据总经理办公会的要求,将2007年度财务报表信息资料加入OA系统中报表管理系统,预算类资料正在整理之中。

5、其他专项财务工作的进展情况

⑴、税收管理方面:所得税清算工作已经完成,过程有点曲折,结果比较满意;12万元个人所得税申报工作,在规定申报时间内全部完成;公司直营项目营业税代扣代缴证明出具,因税务属地化后月度申报额度限定等因素的制约,已积聚了一定的量,目前正与税收管理机关沟通和协商之中。

⑵、专项审计工作:国家审计署南京特派办对上海电力行业项目投资审计,延伸到上海电建本部及所属部分企业。财务部和审计部门一起,做好相关的迎审接待和配合工作。目前,该审计小组已完成对公司本部、上电一公司和上电二公司的审前调查工作。

⑶、队伍建设工作:今年是公司实施新企业会计准则的第一年,核算业务培训工作重心将由上年度的业务骨干重点培训,转到全部从业人员的普及教育上来。根据华东部财7号文的要求,抽调了27名同志参加华东电网组织的“企业会计核算办法和企业所得税法调考活动”的培训,做好和组织会计证复检的继续教育准备工作,将于7月1日始实施。

二、三季度财务工作的安排

根据财务工作的特点和部分未尽事项的情况,三季度重点做好以下几项工作:

1、开展年中经营工作盘点,做好经济活动分析工作。

三季度,财务部将根据公司经营管理工作的安排,对所属企业上半年度的财务预算执行情况,以及各单位财务状况进行盘点,收集相关经营数据,开展上半年度的经济活动分析,客观评价各单位上半年的经营形势,找出经营过程中存在的问题,制定相应的应对策略,实施相关的财务手段。

2、编制三季度资金预算安排,并组织实施。

上半年度财务状况反映,公司下半年度及未来一段时间内,资金供求矛盾很难逆转,资金管理工作仍将面临严峻挑战。三季度财务部将按照安全性、流动性、

收益性的序时原则,合理安排资金预算,充分发挥好资金调控平台的作用,优先平衡公司直营项目的资金供给,综合保障所属企业的经营秩序。

3、加强与税务主管部门沟通,解决相关事宜。

当前,公司异地施工项目增多,管理模式也有所变化,企业应税管理方面遇到了一些新的情况。三季度,财务部将进一步增强与经营所在地税务机关信项目所在地的税务部门沟通,解决和协调有关应税事项,着手解决营业税代扣代缴证明出具问题。

4、加强政策研究,推进制度配套建设。

随着企业经营形势的变化,公司实施了一些新的管理模式,但相关的配套制度尚未形成。三季度,财务部将重点研讨和制定陈家港、浦田、印尼等项目的有关财务制度和核算方法,充分利用好有限的财务资源,保障经营过程的在控。

篇三:财务半年度工作总结

财务部半年工作总结

时光流逝,不知不觉间,10年已经过去一半,在公司领导和各部门的配合下,财务部认

真完成所有财务核算及收支工作,对公司各部门财务指标进行考核,分析及监督,对各种报

表的上报,帐务的处理等都已时间过半任务过半。在编制预算、资金安排上做到量入为出,

以下是我对10年上半年财务工作总结,敬请各位领导提出宝贵意见。

一、以人为本抓管理,夯实基础促工作。

1、坚持学习,不断提高工作能力。一直以来我都给自己定有严格学习计划,树立终身学习的理念,在学习中工作、在工作

中学习,在加强自身学习的基础上,也发现了一些问题,通过个人学习不能完全提高整个财

务部工作能力,只有引导部门所有同事参与到学习中来,坚持正常的学习,逐步提高会计人

员的专业知识、技能和职业判断能力。多组织部门同事学习专业知识,多参与讨论,营造浓

厚的学习氛围,努力建设学习型部门。不断吸收新知识,与时俱进,适应工作需要,提升整

体工作能力。

2、明确分工,落实工作责任制。 根据公司管理的要求,紧紧围绕年度经营考核指标,完成今年财务工作的目标任务,积

极进取、扎实工作成效显著,在大渡口项目的前期工作中,根据政策法规,财务部经过多次

努力,在公司其他部门的配合下,终于顺利到大渡口地税局办理好税务登记工作,并且已经

到八桥税务所报到,为税务工作的开展作好基础工作。为确保完成年度工作目标责任制任务,

财务部将在接下来一段时间内制定工作岗位责任,明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪

律要求,天天要有工 作计划,周周要对工作进行回顾,强化人员的责任感,加强内部核算监督,同时促进了

财务人员合作与团结,从制度上奠定完成年度目标任务的基础。

二、围绕目标抓落实,扎实工作出成效。

1、上半年财务指标完成情况:全公司实现收入1096.65万元,占2010年度预算指标 50.77%,比上年同期增长38.01%;

其中:**公司收入1033.59万元,***物业公司收入63.06万元。全公司上半年实现内部利润

611.08万元,占年度预算的56.58%,比上年同期增加103.05%;其中:**公司内部利润614.06

万元,占年度总预算的56.85%,比上年同期增加118.37%,**物业管理公司实现内部利润-2.98

万元,比上年同期净额减少22.72万元(减少部分主要是09年上半年的的车库收入),利税

在上半年实现165.74万元,占全年指标的52.12%,比上年同期降低23.5%,各项经营指标均超

额完成,这并不是我们的工作都已经做得很好了,只是我们在做年度预算时,对指标留有了

一部分余地,这是年初我们对公司的经营指标的完成情况过分保守,在接下来的工作中我们

要不段挖掘我们的潜能,利用好我们现有资源,在增收节支方面要下足功夫,对各个部门实

行全方位的监督。

2、规范财务管理,集团公司年初重新修订了经营指标预算考核管理办法,为规范财务管

理提供了制度保证,财务部也认真编制了公司的财务预算及各项经营指标,财务部内部也对

上半年公司的财务收支两条线的执行情况进行了检查,各项经营指标完成情况良好,都是按

财务制度的规定在执行。

3、合理调度筹措资金,保障商场及大渡口新项目的需要。关注大渡口新项目的时时动态,

及时做好资金的筹措,将资金需要的缺口及时与集团公司进行沟通、协调。在银行融资方面,

积极与银行进行沟通,及时提供银行需要的详细资料,积极配合银行进行前期的调查及评估

工作,争取早日预授信,为明年的开工建设提供资金保障。

4、积极整理会计档案,规范会计档案管理。我们克服了人手少、任务重的困难,按照集

团公司对会计档案的整理要求,对2009年的会计档案进行整理归档,经过前后三个多月的努

力,完成了会计档案归档工作。在接下来的下半年,财务部在增加一个人的情况下,将对05-07

年发生的各种会计档案进行重新清理、装订、归档。进一步清理财务过时资料,优化财务办

公效率。

5、积极融入到大渡口新项目中去,多参予前期工作,站在财务的角度来分析和判断,为

未来开工建设提供财务上的支持,为未来地产项目的开发提供前期的纳税筹划,降低事后进

行的财税风险。

财务部在领导的关心指引下,兄弟部门的大力协助下,超额完成了上半年经营预算指标,

我们深知以前的工作不能说明什么,还有很多的挑战与我们同行,请领导放心,财务部一定

会一如既往、排除万难,与其他兄弟部门一起帮领导分忧,做好财务部10年下半年工作,尽

全力完成领导交付的各种任务,为公司的发展贡献自己应尽的力量!财务部

年月 日篇二:财务会计半年度工作总结 财务会计半年度工作总结时光荏苒,2013年很快就过去了一半 ,回首过去的半年,内心不禁感慨万千。时间如

梭,转眼间又将跨过半个年度之坎,回首望,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算经历了一段不

平凡的考验和磨砺。

今年,是本人在参加财务工作的第二年。按说,我们每个追求进步的人,免不了会在年

终岁首对自己进行一番盘点。这也是对自己的一种鞭策吧。在半年的时间里,在领导及同事

们的帮助指导下,通过自身的努力,无论是在敬业精神、思想境界,还是在业务素质、工作

能力上都得到进一步提高,并取得了一定的工作成绩,本人能够遵纪守法、认真学习、努力

钻研、扎实工作,以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作,在财务岗位上发挥了应有的

作用。为了总结经验,发扬成绩,克服不足,现将2013年上半年的工作做如下简要回顾和总

结。 今年的财务会计工作总结可以分以下三个方面:

一、加强财务会计工作学习,注重提升个人修养。 一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体,以邓小平理论和“三个代表”重要思

想为行动指南,积极参加政治学习,遵守劳动纪律,团结同志,热爱集体,服从分配,对后

勤工作认真负责,在工作中努力求真、求实、求新。以积极热情的心态去完成园里安排的各

项工作。积极参加园内各项活动,做好各项工作,积极要求进步加强政治思想和品德修养。二是认真学习财经、廉政方面的各项规定,自觉按照国家的财经政策和程序办事。 三是努力钻研业务知识,积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训,始终把耐得平

淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作的基础;始终

把工作放在严谨、细致、扎实、求实上,脚踏实地工作;四是不断改进学习方法,讲求学习

效果,“在工作中学习,在学习中工作”,坚持学以致用,注重融会贯通,理论联系实际,用

新的知识、新的思维和新的启示,巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长,使自身综合

能力不断得到提高。

二、爱岗敬业、扎实财务会计工作、不怕困难、勇挑重担,热情服务,在本职岗位上发

挥出应有的作用。

1、任劳任怨、乐于吃苦、甘于奉献。今年以来,由于教育系统财务规范化 整改工作,财务工作的力度和难度都有所加大。除了完成报账工作,本人还同时兼顾园

里的后勤工作及其他业务。为了能按质按量完成各项任务,本人不计较个人得失,不讲报酬,

牺牲个人利益,经常加班加点进行工作。在工作中发扬乐于吃苦、甘于奉献的精神,对待各

项工作始终能够做到任劳任怨、尽职尽责。在完成报账任务的同时,兼顾后勤工作,出色地

完成各项工作任务。

2、顾全大局、服从安排、团结协作。今年,根据园内的工作安排,本人从原来的记账岗

位上调整到报账岗位上。在岗位变动的过程中,本人能顾全大局、服从安排,虚心向有经验

的同志学习,认真探索,总结方法,增强业务知识,掌握业务技能,并能团结同志,加强协

作,很快适应了新的工作岗位,熟悉了报账业务,与全员同志一起做好财务审核和监督工作。

3、坚持原则、客观公正、依法办事。半年以来,本人主要负责财务报账工作,在实际工

作中,本着客观、严谨、细致的原则,在办理会计事务时做到实事求是、细心审核、加强监

督,严格执行财务纪律,按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作。

在审核原始凭证时,对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记

载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监

督,保证了会计凭证手续齐备、规范合法,确保了我园会计信息的真实、合法、准确、完整,

切实发挥了财务核算和监督的作用。

4、爱岗敬业、提高效率、热情服务。在财务战线上,本人始终以敬业、热情、耐心的态

度投入到本职工作中。在工作过程中,不刁难同志、不拖延报账时间:对真实、合法的凭证,

及时给予报销;对不合规的凭证,指明原因,要求改正。努力提高工作效率和服务质量,以

高效、优质的服务,获得了园内教职工的好评。

三、遵纪守法、廉洁自律,树立起财务会计工作者的良好形象。 本人作为教育系统的一名财务工作者,具有双重身份。因此,在平时的工作中,既以一

名人民教师的标准来要求自己,学习和掌握与幼儿教育有关的教育教学知识,做到教学相长,

为人师表。又以一名财会人员的标准要求自己,加强会计人员职业道德教育和建设,熟悉财

经法律、法规、规章和国家统一会计制度,树立了幼教教育工作人民教师和财务工作者的良

好形象。

四、努力学习,增强业务知识,提高财务会计工作能力。 为了能够适应建设现代化文明幼儿园和实现我园会计电算化的目标,xx年,本人能够根

据业务学习安排并充分利用业余时间,加强对财务业务知识的学习和培训。通过学习会计

算化知识和财务软件的运用,掌握了电算化技能,提高了实际动手操作能力;通过会计人员

继续教育培训,学习了会计基础工作规范化要求,使自身的会计业务知识和水平得到了更新

和提高,适应了现在的工作要求,并为将来的工作做好准备。

五、在财务会计工作总结之中也存在很多不足,主要表现在:

1、服务上还达不到要求,有时态度生硬,不使用文明用语。

2、在本职工作上,由于经验和专业水平不足,有很多地方做的不到位,不够熟练。总之,在财务会计工作总结中我享受到收获的喜悦,也在工作中发现一些存在的问题。

在今后的财务会计工作总结中我应不断地学习新知识,努力提高思想及业务素质。篇三:2013

财务工作半年工作总结发言 2013年度上半年会计岗半年总结会议 发 言 稿

在公司领导和各部门同事的指导和帮助下,2013年上半年我顺利的完成了工作岗位和工

作内容转换。基本完成财务会计岗位各项工作,同时也积极地配合了各业务部门工作的开展。

现对上半年工作总结如下:

1、职责和岗位转换。自2月份转换工作职责和岗位以来,我积极提升岗位技能,经过不

断学习,目前顺利的完成了上半年日常财税核算工作,也经历了年度汇算清缴,积累了财税

岗位经验。

2、成本费用控制。延续前期成本费用内部控制职责,上半年严格执行公司财务制度,严

格审核费用及采购报销,通过学习郑经理和卢总在财务控制方面的经验,在采购流程管理、

业务执行等方面有了新的积累、感悟和提升。

3、财税职责履行。会计的主要职责是核算和监督。自开展财税核算工作以来,结合公司

实际和目前公司所处的征税环境,我结合前期公司财税处理的经验,严格遵守国家财务会计

制度、税收法规,认真履行会计的工作职责。基本实现了会计信息收集、处理和传递的及时

性、准确性。

4、日常管理数据支持。根据公司管理的需要,及时、准确的为公司领导提供日常管理所

需要的数据,通过近四个月的磨合,已逐步掌握了公司领导日常所需数据的整理技巧和汇报

时间节点。

下半年,为了更好的实现公司的各项经营任务和总体发展目标,我和各位同事一样,工

作开展仍然任重而道远。为此,需要在以下几个方面继续做好工作:

1、加强业务知识、会计制度和国家有关财税法规的学习,逐步提高专业知识、技能和职

业判断能力,逐步完善、规范财务工作,防范财税风险,减少不必要的开支。

2、对业务开展工作的支持。下半年的工作中,在适当时机同销售和采购等涉及到财务对

接的部门一起进行一次财税知识学习,规范报销的同时也给业务工作的开展提供必要的财税

知识普及。

3、继续结合公司实际和公司管理中出现的问题,配合管理层制定和完善各项管理制度和

内部控制制度,加强财务工作的规范性。

4、财务工作的开展从业务技能型向管理型转变。下半年的工作中除做好日常基础核算外,

通过学习,合理使用资金、降低资金使用时间成本和机会成本,向会计管理工作要效益,助

力公司年度经营目标的实现。“业精于勤荒于嬉”,经过每一阶段的认真总结,相信通过大家的辛勤努力,公司发展和

个人的成长都会受益无穷,感谢大家对我工作的支持,下半年我会继续努力。谢谢大家!篇四:财务部半年度工作总结及思路 财务部半年度工作总结及思路

一、上半年度主要财务工作开展情况 上半年度,财务部的工作重心主要集中在上年度财务决算、所得税清算、本年度财务预

算安排和在建工程资金运营管理等方面,重点做了以下几项工作:

1、运用公司本部信用优势,发挥资金中心调控作用,保障公司整体经营秩序的稳定。 由于国家货币政策的变化和公司总体经营规模的快速膨胀,公司直营项目及所属企业的

资金供求矛盾更加突出。在公司领导的统一组织协调下,财务部利用多年来所积聚的信用优

势和资金中心的调控平台,有效缓解紧张的资金供给链。在资金管理方面,所采取的主要措施包括:一是,加大公司直营在建项目的资金拨付力

度和速度,除外三项目略有节余外,其他工程均按技经原则和资金预算,及时分配和支付工

程预收款和进度款;二是,采取委贷和担保等方式,解决上电二公司、上电机械厂和上电建筑

公司等单位贷款到期偿付和续借工作;三是,追加和新增综合授信额度,为华东送变电公司、

上电一公司等子公司提供综合授信担保,减少子公司各类保函出具的资金占用量;四是,统筹

考虑上电二公司、上电一公司等单位大型施工机具增置的资金需求;五是,为上电建筑公司等

单位提供贷款担保,适度扩大短期借款规模,补充经营活动现金流入量;六是,缓收上级管理

费,减轻所属子公司的资金压力。通过以上这些财务手段的实施,基本保障了公司及所属单位经营秩序的稳定。但从目前

所掌握的情况看,货币紧缩政策对业主履行合同约定的正常工程预付款和进度款也产生影响,

半年度财务工作总结

各单位应收账款有所增长,而下游的劳务供应商和材料供应商赊销工作难度加大,接下来的

资金管理工作还将面临更为严峻的考验。

2、围绕公司年度经营目标,制定和下达年度财务预算,持续推进全面预算管理工作。 根据公司年度工作会议中提出的“精细化管理”要求,以及国家电网公司下发《预算编

制模型说明》的有关规定,结合公司年度总体经营目标,财务部组织所属子公司编制了财务

预算,并行文下达了年度主要财务预算考核指标。

3、持续改进和提高资产质量,协同解决大型施工机具增置资金需求,做好产权登记管理

工作。

上半年度,财务部根据公司施工机械落实会议的决议,按照年初新增固定资产的预算安

排,组织实施和拨付了3000万元专款购置大型施工机械的款项,并协调解决已交付使用超重

设备的尾款,进一步增强和改善所属企业的施工能力和资产质量。此外,在产权管理中,按

照国家电网公司的要求,做好产权登记工作。该项工作的组织实施有别于以往年度,一是,

国家电网公司递延资本级次,直接审定上海电建及所属企业的产权资料;二是,产权信息资料

要求十分详荆目前,该项工作已经通过国网公司的审核,但仍有包括建筑公司下属的宏程公

司、上电二公司的闵行分公司等单位的基础信息和产权关系需要进一步清理和明确。

4、组织的财务决算,做好新旧会计准则的衔接工作,完善财务会计信息系统资料。上半年度,财务部根据国家电网公司和华东电网公司年度决算工作的要求,组织开展了

财务决算,结合上年度经营目标,从整体上进行利益协同,并于六月份召开了决算总结表彰

会,对年度决算工作的先进集体和个人进行了表彰。此外,按照财政部实施新企业会计准则

的要求,规范和统一了本系统的会计科目体系,做好新旧会计的衔接工作。在日常核算管理

中,重点探讨针对公司陈家港项目、海外印尼项目等新管理模式下的财务管理与会计核算的

方法。在赋予承建单位经营自主权的同时,本部财务履行合同主体的责任义务,做好有效衔

接工作,保障经营过程在控。同时,在完成决算工作后,完善了财务管理信息系统,并根据

总经理办公会的要求,将2007年度财务报表信息资料加入oa系统中报表管理系统,预算类

资料正在整理之中。

5、其他专项财务工作的进展情况 ⑴、税收管理方面:所得税清算工作已经完成,过程有点曲折,结果比较满意;12万元

个人所得税申报工作,在规定申报时间内全部完成;公司直营项目营业税代扣代缴证明出具,

因税务属地化后月度申报额度限定等因素的制约,已积聚了一定的量,目前正与税收管理机

关沟通和协商之中。

⑵、专项审计工作:国家审计署南京特派办对上海电力行业项目投资审计,延伸到上海

电建本部及所属部分企业。财务部和审计部门一起,做好相关的迎审接待和配合工作。目前,

该审计小组已完成对公司本部、上电一公司和上电二公司的审前调查工作。 ⑶、队伍建设工作:今年是公司实施新企业会计准则的第一年,核算业务培训工作重心

将由上年度的业务骨干重点培训,转到全部从业人员的普及教育上来。根据华东部财7号文

的要求,抽调了27名同志参加华东电网组织的“企业会计核算办法和企业所得税法调考活动”

的培训,做好和组织会计证复检的继续教育准备工作,将于7月1日始实施。

二、三季度财务工作的安排

根据财务工作的特点和部分未尽事项的情况,三季度重点做好以下几项工作:

1、开展年中经营工作盘点,做好经济活动分析工作。 三季度,财务部将根据公司经营管理工作的安排,对所属企业上半年度的财务预算执行

情况,以及各单位财务状况进行盘点,收集相关经营数据,开展上半年度的经济活动分析,

客观评价各单位上半年的经营形势,找出经营过程中存在的问题,制定相应的应对策略,实

施相关的财务手段。

2、编制三季度资金预算安排,并组织实施。 上半年度财务状况反映,公司下半年度及未来一段时间内,资金供求矛盾很难逆转,资

金管理工作仍将面临严峻挑战。三季度财务部将按照安全性、流动性、收益性的序时原则,合理安排资金预算,充分发挥好资金调控平台的作用,优先平衡公

司直营项目的资金供给,综合保障所属企业的经营秩序。